摘要:今年来，我国农业小企业发展迅猛，已经成为全国农业产业发展的重要组成部分，为农业的产业化和国民经济的持续增长作出了重大的贡献。由于农业小心企业风险大、规模小、信用评级和落实担保较困难，普遍存在融资难的问题，并已相当程度上的影响了企业的进一步发展。为此，本文通过对我国现行农村金融体系概况进行分析，寻找农业中小企业融资难为题的成因，提出解决农业小企业融资难问题的方法。
关键词 农业小企业，金融创新，融资难
引言
改革开放以来，我国农业小企业迅猛发展。目前，农业小企业广泛分布在全国各地，为社会提供种类繁多的产品，为农村剩余劳动力提供了大量就业机会，创造相当的社会财富。但融资难问题一直困扰着中农村小企业的发展，并已经构成严重的瓶颈制约。
一、现行农村金融体系概况
（一）现行农村金融体系的构成
我国现行农村金融体系由两部分组成：金融中介和金融市场。金融中介有中国农业发展银行、中国农业银行、农业信用合作社。中国农业银行：支持农业生产和农产品销售，既经营商业性业务，又经营政策性业务，从上个世纪80年代起开始进行商业化改革；中国农业发展银行：承担国家规定的政策性金融业务并代理财政性支农资金的拨付；农村信用合作社：农村正规金融机构中唯一一个与农业农户具有直接业务往来的金融机构，是农村正规金融机构中向农村和农业经济提供金融服务的核心力量。金融市场由资本市场和民间借贷组成，资本市场为证券市场中的中小企业版市场。目前，金融中介占据主题地位，金融市场中民间借贷较为活跃，资本市场刚处于初始阶段。
（二）现行农村金融体系对农业小企业的支持现状
1、金融中介融资有限
根据世界银行统计，中国中小企业只有12%的流动资金来自于银行贷款，雇员少于20人的小企业流动资金来自银行贷款的仅有2.3%，而农业小企业从银行获得的资金则更少。从获得渠道上来看，多数的贷款由中国农业发展银行、中国农业银行和农村信用合作社提供。其他商业银行则极少借入农业小企业融资业务。
2、资本市场融资受阻
目前，我国资本市场对农业小企业的支持服务力度较间接融资市场更小。对于当前本身欠发达的资本市场而言，农业小企业自身存在的问题与风险使得其直接融资更加困难。虽然，我国已于2004年5月在深交所设立了中小企业板，但其较高的准入条件与真正意义上的创业板市场还有一定的差距。截至2006年底，我国有181家中小企业上市融资，但这与4 200多万家中小企业的总量来说是杯水车薪。其中农、林、牧、副、渔业上市公司有3家，食品、饮料上市公司仅2家。而对于众多的农业小企业来说更是可望不可及。由此可见，资本市场结构的缺失与功能的不足，使得农业小企业基本失去了直接融资的渠道。
二、融资难问题成因
（一）内部环境因素
农业小企业规模小、资金少，经营风险大，资金筹措能力低，资金来源窄，极易出现资金周转困难。资金不足反过来又影响企业经营活动，从而形成一个恶性循环。很多农业小企业资金管理者素质低，管理方法简单，财务制度不健全，有的甚至没有建立会计账目。这些不规范性使中小企业很难获得金融机构的支持，更加剧了企业资金的匮乏。农业小企业产品技术含量低，规避市场风险的能力较低，经营前途存在不确定性。一旦市场有风吹草动，最先倒闭的一般都是农业小企业。农业小企业的生产成本往往高于大企业，经济效益较差，市场竞争能力难与农业大中型企业抗衡，自身弱点导致在资金筹集上与大中型企业有明显的差距。
（二）外部环境因素
我国的金融体系对农业小企业提供资金的门槛较高。农业小企业单笔借款金额较小，银行要对其资信情况进行全面、深入的了解，所要支出的贷款单位成本高，管理费用高，承担了较大的风险，导致商业银行一般不愿意向农业小企业提供贷款。
商业银行之间缺乏竞争，只愿意将资金贷给风险小、成本低、金额大的借款对象，否则宁愿减少贷款额度，也不愿冒风险将贷款发放给农业小企业。
三、解决农业小企业融资难的策略
（一）内部融资
内部职工集资方式。企业职工对企业的经营状况、发展潜力十分清楚。企业发展了，对内部职工是有利的；企业关门，职工会因此失去工作。农业小企业的老板为扩大企业规模或资金周转不便时，向内部职工集资一般都会得到支持。向内部职工集资，不用受银行借款所附条件的限制，运用资金比较自由。当然老板应承诺职工回报较高的利息，这相当于分给集资职工红利。职工把钱投入本企业，所取得的投资收益比银行存款利息高很多，在这种情况下，他们愿意集资。职工把钱借给自己的老板后，彼此之间的关系会更加亲近，职工会更加效忠企业。
（二）外部融资
1、依靠社会关系。
不少小企业常以家庭为核心，以兄弟为帮手，以朋友为辐射，来筹集起家的资本。在向亲朋好友借款时，除了以情动人外，要注意向他们介绍创业计划和投资机会，让他们相信计划是可行的。只要动之以情，晓之以理，就能通过亲朋好友筹集到不菲的资金。
2、政府扶持。
国家和地方政府每年都公布一系列政策性拨款、贷款、税收减免等各项政策文件。企业应注意收集这些政策性文件，认真学习，真正领会政府的意图。重点留意与本企业相关的产业政策、科技开发政策，然后对号入座，看看自己的企业可能在什么地方符合国家政策支持的条件。按照政府的意图去投资，考虑所上项目是否符合国家政策，是否可享受到一定的财政融资；按国家政策引导，把握机会，积极主动争取，多向上级主管部门汇报申请，充分准备，才能用足用好政策。相对于大金融机构而言，中小金融机构对中小企业的贷款拥有交易成本低、监控效率高、经营机制灵活、对当地经济情况比较熟悉的优势。我国初步建立了微型金融体系基本框架，政府还要加大力度建立和发展，能更好地为中小企业服务，缓解中小企业资金紧张问题。
3、银行贷款。
几乎所有国家，银行贷款在企业融资总额中所占比重都是最高的。借款技巧在农业小企业融资中显得日益重要，建立良好的银企关系、合理利用银行贷款是企业解决资金困难的重要手段。与银行建立良好的关系是农业小企业顺利取得银行贷款的关键。首先，企业要讲究信誉。企业经济效益和信誉的好坏直接关系到银行信贷资金的安全与否。企业的财务核算是否正规、财会人员素质的高低以及财务管理严格与否是银行衡量企业管理水平的重要标准。企业应苦练内功，真正提高经营管理水平，用实际行动建立良好的信誉。其次，企业应经常主动向银行汇报经营情况。这是一种心理公关技巧，银行由此感受到公司的尊重，改变对农业小企业的种种偏见和不信任，逐步建立良好关系。企业不能因一时办事受挫而埋怨银行，在争取贷款时要有耐心，充分理解和体谅银行的难处，避免冲动伤了和气而得不偿失。要选择合适的贷款时机，既保证资金及时到位，又便于银行调剂。银行信贷规模是年初一次性下达，分季安排使用，不允许擅自突破。农业小企业如要申请较大金额的贷款，不宜安排在年末和每季季末，应提早将本企业的用款计划告诉银行，以免银行在信贷规模和资金安排上被动。企业要严格按借款合同规定使用贷款，主动配合银行检查企业贷款的使用情况，认真填写和报送企业财务报表；贷款到期履行还款手续。
4、融资租赁。
对于农业小企业而言，每一设备都由企业自己购买并不划算也难以办到，通过租赁，不必支付设备款项，只须支付很低的租金就能获得此设备，获得的是使用权，并不将其列为负债，也不改变企业的资本结构，增强了企业的借款能力。由于企业不需要一次性支付大量现金，增强了企业的现金流动能力，可以节约出大量资金用于其他方面，补充了企业的运营资本。企业借钱的目的往往是通过购买设备来增加利润，从某种意义上说，租赁融资比银行借贷更为直接，能更快形成生产能力，可避免借贷筹资的条款限制，为企业经营活动提供了更灵活的方式。
四、农业小企业融资技巧
（一）把握好时机
何时融资，成本最低、风险最小、收益最大，是农业小企业融资前必须考虑的因素。企业只能适应外部融资环境而无法左右外部环境，这就要充分发挥主动性，积极寻求并及时把握各种有利时机。企业要有超前预见性，要能够及时了解国内外宏观经济形势、政治环境，掌握国内外利率、汇率等金融市场的各种信息以及国家货币、财政政策，合理分析和预测影响企业融资的各种有利和不利条件及各种变化趋势，以便寻求最佳融资时机，果断决策。企业在分析融资机会时，要考虑具体的融资方式所具有的特点，并结合本企业自身的实际情况，适时制定出合理的融资决策。
（二）控制好成本
每次在进行融资之前，先不要把目光直接瞄向各式各样的融资途径，更不要草率地做出某种融资决策。融资意味着需要付出成本，而融资成本是决定企业融资效益的决定性因素。降低融资成本，确保预期总收益大于融资总成本，这是融资的首要原则。在筹集资金前，企业要加强经济核算。由于筹集过多，会造成资金闲置浪费，增加融资成本；也可能使企业负债过多，无法承受，偿还困难，增加经营风险；而如果企业筹资不足，则会影响企业投融资计划及其他业务的正常开展。因此，进行融资决策之初，要根据企业对资金的需要、企业自身的实际条件以及融资的难易程度和成本情况，确定合理的融资规模。
（三）运用好方式
企业在确定融资规模时要优先考虑企业自有资金，然后再考虑外部融资。对创业初期的小企业，可选择银行贷款；如果是高科技型的小企业，可考虑风险投资、基金融资。如果企业已发展到相当规模时，可发行债券融资，也可考虑通过并购重组进行融资。如果是用于企业流动资产的，可选择各种短期融资方式；如果是用于长期投资或购置固定资产的，可选择各种长期融资方式。结合不同融资方式的不同特点，企业小企业应选择适合自身发展的融资方式来缓解资金问题。
五、结论
农业小企业融资难问题已经成为企业发展过程中急需解决的问题。形成农业小企业融资难的原因还有很多，在这里只是总结了其中的部分现状和原因。农业小企业融资问题一直都是一个令银行、监管机构及企业自身头疼的问题。解决农业小企业融资难是一项复杂系统的工程，涉及融资体制、政治经济环境、信用环境、企业自身的努力以及融资机构的服务意识和服务水平等诸多方面的因素。需要政府、银行等融资机构和农业小企业自身的共同努力、综合协调、多管齐下的加以解决，困扰农业小企业发展的融资问题才能得到切实有效的解决。
然而政府、银行等融资机构都属于外部环境，这类外部环境是农业小企业无法主动掌握，只能被动的等待时机。当下，我觉得农业小企业融资可以按以下步骤实施：首先农业小企业最先需要做到的还是如何更好的运用现有资金，通过融资租赁等手段，使现有资金最大化的利用；其次通过企业内部融资和社会关系融资这两项措施，有效的解决部分资金问题；最后根据当时政策，选择银行贷款及政府对相应类型农业小企业的支持政策，并通过规范企业的财务制度，定期向银行提供审计部门确认的财务报表，提高企业在银行机构的信用度，以获得银行贷款的支持，循序而渐进，最终解决农业小企业融资难的问题。
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