摘要:改革开放以来，中小企业已经成为我国经济发展的主要力量，是我国社会主义市场经济的重要组成部分，也是保证我国经济平稳较快发展的基石。但是在全球经济低靡的大背景下，中小企业要面临由人民币升值、物价上涨带来的出口减缓、成本增加等众多压力，融资困难这一问题显得尤为突出。考虑到我国宏观经济环境和相关政策的变化，使得中小企业融资情况也有了新的变化，这就需要我们寻求新的突破口，本文将对此做深入研究分析，分别从政府、金融机构、企业自身三大方面寻找问题，并在此基础上提出合理可行的对策。

关键词：中小企业，融资困难，原因分析，对策

一、中小企业融资的重要性

（一）中小企业在国民经济中的地位和作用

目前，中小企业已成为支撑我国经济快速增长不可忽视的力量。中小企业处于生产系统的最基本位置，在吸纳和接收更多的就业，保持经济持续稳定运行，培育新的经济增长点，创造更多的物质财富等方面发挥着巨大的作用。我国的劳动力资源比较丰富再加上经济的持续高速增长，中小企业如同雨后春笋一般发展壮大。截至2013年3月，全国工商登记的中小企业数量已经达到了1300多万家，个体工商户超过4000万户，占企业总数的99%，为中国新增就业岗位贡献是85%，占据新产品的75%，发明专利的65%，GDP的60%，税收的50%，在社会稳定方面起着难以替代的作用。然而，随着我国经济市场化进程的进一步加快，同时又受到各种不利的影响，导致国际经济下滑，原材料价格过快上涨、劳动力成本上升等，给中小企业融资带来了很大的困难。

（二）中小企业融资概述

在我国，中小企业大部分都是民营企业，这些民营企业无论是创业初期还是发展壮大阶段，大多依赖内部融资，较少依赖外部力量进行融资。内部融资主要包括企业资本金、留存盈利和企业内部职工集资等。然而，随着企业规模的不断扩大，经营范围日益广阔，内部融资不能很好地满足企业的资金需求，尤其当民营企业进行产业转型时，从劳动密集型产业逐步发展成为资本密集型产业或技术密集型产业的时候。在这种情况下，外部融资变得越来越重要，外部融资一般包括向商业银行贷款、民间融资等方式。

中小企业融资简单来说就是中小企业作为资金的需求者所进行的资金融通活动。融资指的是为支付超过现金的购货款而采取的货币交易手段，或是为了取得资产而集资所采取的货币手段。中小企业的融资包含以下两层含义：融资能力和融资方式。

1、融资能力

融资能力是中小企业生存的基础，融资能力的形成需要具备诸多的条件和因素，总的来说主要有企业的资产规模﹑风险﹑进行融资的相关知识和信息﹑信用程度﹑企业未来成长的期望等。但是中小企业往往规模小、底子薄，让银行或出借人提供担保是很难的事，如果让专业担保公司提供担保又势必增加融资成本，甚至还要求反担保，这使得中小企业跟大企业相比，劣势更加突出，融资能力就显得很弱。

2、融资方式

对资金需求方来说，融资的渠道或通道即为融资方式。在市场经济条件下，中小企业融资方式是多种多样的，但归结起来就是两种方式：直接融资和间接融资。

①直接融资

直接融资指以债券或股票的形式公开向社会筹集资金的融资渠道。这种筹资方式只有公司制的中小型企业有权使用。而且，一般公司制的中小型企业的股票和债券只能以柜台交易方式发行，只有极少数符合其严格条件的公司制中小型企业才能在市场获得公开上市的机会或进入二板市场进行融资。

②间接融资

间接融资指企业向商业银行或其他金融机构申请贷款，这是我国目前中小型企业所采取的最主要也是最普遍的融资渠道。间接融资是通过以下几种形式来进行的:信用式贷款、抵押式贷款、担保式贷款、贴现式贷款、民间式借贷。

二、中小企业融资困难的原因分析

这些年来，中小企业在国民经济中的地位与日俱增，政府也越来越重视中小企业的发展，对此出台了一系列政策法规，但是中小企业的大力发展仍面临着诸多制约和阻碍，其中融资难是制约中小企业发展的关键。

（一）政府和政策支持层面的原因

1、专业化金融机构的缺失

从目前我国金融机构的设置看，缺乏专门为中小企业服务的金融机构。与经济的多层次相对应，金融机构的体系也应是多层次的。然而，这种对应在我国正处于断层和错位的状态。早在2003年，渣打银行便在中国建立了专门的中小企业服务团队，是第一家设立专属中小企业服务团队的外资银行。十年磨一剑，渣打中国已经发展成为为数不多的拥有较大规模中小企业服务团队的外资银行之一。但是在现行金融体制中，像国外那样为中小企业服务的中小企业服务中心、贷款担保组织、贷款担保基金、中小企业同业协会等能为中小企业提供有效金融服务的专业化金融体系还没有真正建立起来，给中小企业的融资造成了一定的障碍，出现金融缺口。

2、信用担保体系不完善

目前我国信用担保体系还存在许多不完善的地方，首先国家在信用担保体系立法方面缺少完善的相关的法律规范和制度。其次，我国缺乏具有良好信誉的专门信用担保机构。截至2012年末，全国融资性担保行业共有法人机构8590家，同比增加188家，增长2.2%，同比增幅减少37个百分点。截至2012年末，与融资性担保机构开展业务合作的银行业金融机构总计15414家，较年初增长10.3%;融资性担保贷款余额14596亿元，较年初增长12.3%。即使有这样的类似机构，但这些机构的投资规模不大，缺少必要的专业性技术人才，不能在实际中给企业进行担保。另外整个信用担保行业的管理水平相对来说不是很高，没有建立完善的风险分担机制，市场非常混乱致使风险过大，信用担保行业还没有走上全面化、专业化、正规化的经营道路。

3、资本市场缺乏层次，融资渠道不畅

中小企业可以通过场外交易市场进行融资，甚至可以专门组建一个交易单元为中小企业提供便利。就如大宗交易一样有专门的交易单元，只要符合一定的条件你就可以在这里交易。只要把中小企业的门槛订的低些，使其能够进入，在其专用的单元进行融资。如果中小企业的早期发展靠股权性，最初要靠创办者，稍微有所发展后，就要吸收社会闲散资金，当他成长到一定程度的时候就需要交易，需要更广泛的范围吸收资金，这样它的资本金多了，因而进一步取得贷款就比较容易，那它的融资就得到了解决。但是我国的资本市场只有沪深两个证券交易市场，多层次的信用纪录、证券发行尚未建立，现有的债券市场、股票市场进入门槛很高。从股票市场看，政府对新股的发行一直实行严格的计划管理和总量控制。为了筹集更多的资金， 各地、各部委都极力推荐大公司上市，因此中小企业进入证券市场融资十分困难。

4、中小企业债券融资困难

目前我国中小企业通过债券市场进行直接融资的比例较低，尚处于起步阶段。作为中小企业新型直接债务融资方式的代表，中小企业集合债、中小企业集合信托债、中小企业集合票据是有效的创新和探索。　这些创新方式推出以来，取得了一定效果，但也存在着诸多不足：

一是由于审批繁琐、担保难和发行成本高等原因，集合债券各地酝酿多、发行少。截至2011年底，国内仅发行了8只中小企业集合债。有3个比较突出的问题制约着集合债：审批(核准)时间在3个月至2年之间，程序繁琐耗时；银监会规定AA级以上担保机构才有担保资质，地方较难操作；各类中介机构所收取的高额费用使发行无成本优势。

二是集合信托债发展较快，但仍存在一些制约因素。集合信托债具有立足小微企业、方式灵活、周期短、资金来源广等特征，近年来发展迅速。浙江、湖北、上海等地已顺利推出了集合信托产品，惠及300多家中小企业，融资额超过20亿元。但目前中小企业集合信托债还存在一些需要完善的地方，比如信托公司发行理财产品的门槛较高等。这也制约了集合信托债的进一步推广。

三是集合票据尚处于探索阶段，还需总结经验。目前上海、山东、北京等地在集合票据方面做出了探索，湖南、海南、云南等诸多省份也在发行进程中。总体来看，集合票据目前发行总量还比较小，尚处于总结经验的过程中。

从企业债券市场看，企业债券的发行受到政府的严格控制，每年要根据国家宏观经济的具体运行情况，才能确定企业债券的发行规模，并具体分配到各地、各部门。中国人民银行负责批准债券发行的品种、期限和利率；中国证监会负责审查债券是否符合上市交易的资格，并做出是否允许其在交易所上市交易的审批决定。这些苛刻的条件对中小企业取得发行债券融资的资格带有了极大的阻碍。

（二）金融机构方面的原因

1、贷款制度严格

银行对企业进行融资的要求过高，一般银行贷款必须要求抵押或者担保，但是我国中小企业规模小，自身实力薄，能够用以担保之物非常有限，同时我国很少有愿意为中小企业提供担保的机构，这导致了银行在一定程度上已经把融资的“门槛”提高到我国中小企业的能力范围之外，从而让中小企业无法获得贷款。根据调查发现，我国中小企业在银行信贷中存在着规模和所有制歧视的问题，这让中小企业在申请贷款过程中多次被拒绝，其具体情况如下：

2、贷款成本高，手续多

中小企业融资的突出特点是：资金需求频率高，资金量少，导致单次融资成本较高。对于银行来说，中小企业与大企业从银行取得贷款，办理程序、放贷环节基本相同，由于中小企业融资的特点，导致银行对中小企业单笔贷款的管理成本增高，银行针对小企业的放贷积极性降低。据相关资料显示：银行对中小企业的放贷成本是大企业的5倍。目前部分中小银行虽然比较乐意接经营贷款方面的业务，然而审查却相对严格，放贷的速度也有所趋缓，一般为15-30个工作日左右。而放贷的利率多为基准利率上浮20%-30%之间。对于中小企业主来说，利率的高企与审查的严格也让他们十分头疼。考虑到自身的利润状况，银行会选择给他带来较大利润的大企业为服务对象。资金就像商品，零售比批发的成本高，相应的价格也就高。另外，银行在收到贷款申请至贷款发放，需要很长的时间，甚至一些银行因为授权有限，手续更复杂，这样即使贷到了，可能也已经错过了时机。

近几年来，国有商业银行受“抓大放小”政策影响，其经营理念和信贷管理体制发生了很大变化，国有商业银行贷款主要投向大中城市、大型企业、国家重点工程项目，贷款门槛提得很高。比如，国有商业银行原则上只对一级公路及高速公路发放贷款，不对二级及其以下公路发放贷款；对于小水电项目，农行要求单机容量必须在5千千瓦以上、建行要求单机容量在1万千瓦以上、工行要求单机容量必须2.5万千瓦以上、中行则要求在5万千瓦以上才予以信贷支持。很显然，对于许多中小企业及其相关项目而言，一般都很难达到如此之高的放款条件。

3、职能划分不明确，担保机构能力有限

市场中介服务机构职能错位，使中小企业贷款抵押担保难度加大，融资成本的增加，遏制了企业贷款的需求欲望。这些年来，我国虽然建立了一些担保公司和各类基金等中介机构，但是职能划分混乱，效果并不理想。在浙江，担保机构的数量有很多，但大多数担保机构的注册资本只有300-500万元。以总注册资本2.18亿元放大5倍计算，充其量只有10亿元的担保能力，占全省新增贷款的比重仅为1.1%。江苏省无锡市3万多家中小企业的注册资本有178亿元，如果按1:1配套，流动资金缺口有120亿元，然而全省担保机构的担保能力相加不会超过15亿元。

（三）企业自身方面的原因

1、竞争能力差，管理制度不完善

中小企业大多是劳动密集型产业，规模小、投资少、抗风险能力差；同时整体产业层次偏低，经济结构不合理，创新能力不强，竞争能力比较差。中小企业典型的管理模式是所有权和经营权的高度统一，企业的投资者同时就是经营者，这种模式势必给企业的财务管理带来负面影响，导致财务核算不真实、财务监控不严、会计信息失真等问题。另外中小企业在用人机制上表现出较强的排外性，在一些核心岗位上主要是由有血缘关系的人担任，而不管其能不能胜任。一些中小企业的财务人员甚至没接受过专业的会计教育，学历水平较低，对政策的解读困难，但是又不注重人才的引进和培养，人力资本的短缺直接影响到中小企业的融资能力。

2、财务制度不健全，信息透明度不高

中小企业财务信息不真实，透明度不高。企业财务状况不透明的原因主要有三点：一是中小企业存在侵犯第三方知识产权、偷税漏税、虚构财务账册等不规范经营现象，不愿也不敢提供真实的财务信息。二是中小企业担心钱财外漏带来的安全、税收等方面的问题，银行由于对企业的财务状况不了解，不愿贷款给中小企业。三是中小企业财务人员的水平和能力不符合财务制度要求，报表不完整，假账频出，加大了银行工作的难度和贷款风险。据2001年浙江省的一项调查显示，“57.72%认为人才缺乏是中小企业成长中的最主要困难(调查样本企业1000多家)”；第三，财务制度不健全，容易存在虚假账目，导致资信评估困难，信息披露无法保证真实，难以适应市场经济，严重影响企业获得外部融资，限制了资金来源，阻碍企业发展壮大，成为中小企业融资难的重要原因。

3、诚信缺失，信用意识淡薄

信用是现代市场经济的生命。市场经济就是信用经济。企业信用关系到其能否健康发展壮大，而目前我国中小企业信用普遍过低，甚至有拖欠银行贷款、借各种名义逃避银行债务的现象，有些企业出现问题后，往往选择跑路，造成银行坏账率高，因此，银行为了规避风险，也将一些中小企业拒之门外。

4、民间资本地位不明确，融资成本高

长期以来，我国民间资本非常活跃，民间融资与银行融资的功能互补，在中小企业无法通过正规渠道获得资金支持的情况下，民间借贷就成为其及时的资金来源， 但民间借贷的利率水平比较高。另外民间资本有可能扰乱国家的宏观经济调控，其中的违法行为不易被政府监管层发现，因此地位模糊。

三、发达国家解决中小企业融资难问题的经验及启示

融资难，是中小企业发展的瓶颈之一，也已经发展成为一个世界性的问题。它并不是“中国特色” ，在欧美等发达国家中小企业融资难问题同样存在。目前各国都在加强探索，寻求措施支持中小企业融资。因此，在解决我省中小企业融资问题时，我们可以借鉴国外的一些成功经验。

(一)美国在解决中小企业融资时采取的措施

在美国，主要是通过政府对中小企业政策性金融机构提供的担保基金，引导商业性金融机构对中小企业贷款。此外，在美国中小企业信用担保中，商业银行也具有较大的主动性，能自主决定是否贷款，是否申请政府担保 。在美国，小企业管理局(SBA)作为一个常设性的联邦政府机构，其主要任务是帮助小企业发展。尤其是帮助小企业解决资金不足的问题。具体做法包括：一是一般担保贷款。SBA对75万美元以下的贷款提供总贷款额75%的担保；对10万美元的贷款提供80%的担保，贷款偿还期最长可达25年。二是少数民族和妇女所办中小企业的贷款担保。SBA对它们可提供25万美元以下的90%额度比重的担保。三是少量的“快速车道” 贷款担保。对中小企业急需的少数“快速” 贷款提供50%额度比重的担保。四是出口及国际贸易企业的贷款担保，做法与一般担保基本相同。

美国还设立了财政专项基金。财政专项基金是美国政府为使中小企业在国民经济及社会发展的某些方面充分发挥作用而给予的财政援助。美国还不断建立健全扶持中小企业融资的法规，包括：《中小企业法》、《中小企业投资法》、《中小企业经济政策法》、《中小企业技术革新促进法》、《小企业投资奖励法》、《小企业开发中心法》等。发达国家用立法的形式来规范中小企业的融资服务体系。

（二）日本建立中小企业信用担保体系

日本从1937年开始就建立了中小企业信用担保体系。日本设立了中小企业信用保证协会和信用保险公库，前者对中小企业进行担保，而后者则对信用保证协会进行保险，他们共同承担着为中小企业融资提供信贷担保的职责。日本政府除了直接提供符合产业政策的政策性贷款，还成立了专门为中小企业服务的金融机构， 向中小企业直接贷款。

（三）其他西方发达国家的有关措施

此外，英国、法国、西班牙、加拿大、德国扶持中小企业融资采取的相关举措也各有借鉴。如英国成立了由100多家从事中小企业风险投资的小型金融公司组成的专设“风险资本协会” (BVCA)， 为高科技“风险企业” 提供了大量的资金援助；法国则成立了具有互助基金性质的、会员制的中小企业信贷担保集团，为企业提供出口信用保险与买方信贷；加拿大政府成立了政策性的加拿大出口发展公司。加拿大的中小企业担保体系由三部分组成：一是经议会批准由联邦工业部组成实施的全国性、政策性的中小企业贷款担保体系；二是政府区域经济发展部实施的促进区域经济发展的中小企业区域担保体系；三是促进中小企业对外出口的出口信用保险体系，即政府成立政策性的出口发展公司。为企业出口提供出口信用保险与买方信贷；德国政府强调首先改善中小企业的融资状况， 同时自1984年开始实行减税等对中小企业特别有利的优惠条款；而西班牙在行政上设立了从属于经济财政部的中小企业专门机构，负责研究、协调和监督对中小企业的金融信贷、参与贷款和建立集体投资资金体系。

（四）启示

发达国家的中小企业融资渠道是多样的，中小企业十分重视内部积累，也注重外部融资。在企业外部融资中银行信贷发挥着重要作用，在资本市场较为发达的国家，中小企业也普遍运用债券融资。发达国家的政府，作为中小企业直接融资和间接融资的纽带，发挥着至关重要的作用。上述发达国家的做法对我省利用金融政策手段解决中小企业融资问题是不无借鉴意义的。我国经济的高速增长催生了大量中小企业，但现有的金融体系对于中小企业的支持却相对滞后，与金融制度相对完善的发达国家相比，我国中小企业面临的融资困境要比发达国家的中小企业更难。

四、解决中小企业融资难的对策

我们可以借鉴世界其他国家和地区解决中小企业融资困难的经验，采取相应措施予以应对，以下分别从三个视角进行论述。

（一）政府视角的建议

1、建立专业化的金融机构

根据中小企业资金需求的特点，建立专门为中小企业服务的金融机构，公开信贷政策，简化业务程序，建立高效的审批机制。大力发展农村金融和城市金融，比如农村合作社、村镇银行、社区银行、小额贷款公司以及政策性中小银行等。据了解，中小企业自我融资比例高达91.5%，银行贷款率只有4%。金融机构对创新型中小企业市场潜在价值缺乏专业的判断和支持发展的信心，所以没有给予强有力的支持，造成了创新型企业“有项目、无资金”，而金融机构“有资金、无项目”的局面。建立专门为中小企业服务的金融机构将极大地改善这一现状，从而促进中小企业的可持续发展。

2、完善信用担保体系

首先制定相关的法律规范和制度。其次政府应该加大对信用担保机构的扶持和监管，通过减免税收、加大资金投入等方式，减少担保公司的税费负担，促使其健康快速发展。然后建立健全风险控制机制和风险分散机制。担保行业既是一个新兴行业，又是一个高风险行业，只有严格控制和防范风险，才有可能做大做强，进而加大对中小企业支持的力度。最后重视对专业技术人才的培养，为中小企业信用担保体系提供强有力的人力资源支持。

3、构建多层次资本市场，拓展融资渠道

我国应该对中小企业进行细分，研究各类中小企业的特点，风险以及经营规律，构建多样化的资本市场，加大对创业板块的扶持力度，适当降低创业板上市的要求，更好地为中小企业服务。在拓展中小企业直接融资渠道的同时，必须充分重视间接融资渠道的拓展，这是当前解决中小企业融资问题的根本出路。中小企业必须转变融资观念，改变过多依赖银行的融资方式，积极利用新的融资渠道，而且还要利用好国家政策法规所带来的融资机会。另外对非银行资金、私募基金、个人闲散资金也可以采取措施加以利用。

以2011年12月5日央行下调存款准备金率为例，存款准备金率下调0.5个百分点后，在市场释放了约4000亿元人民币，这部分资金的释放，很快就增大了市场的流动性。对于企业而言，特别是中小企业可从中得到一次融资压力的缓解。存款准备金率的下调使得银行的放贷能力增强，中小企业获取贷款相应比先前容易，偿还贷款后再次获批也有了一定的保障。紧接而来的是2012年2月18日中国人民银行宣布，自2月24日起，再次下调金融机构的存款准备金率0.5百分点。此次调整后，我国大型金融机构的存款准备金率降低为20.5%，中小金融机构为17%。大致估算，此次央行解冻资金规模同样在4000亿元左右。信贷资源将主要投向企业为主，多数银行会将30%-50%的新增贷款发放与中小企业，为此中小企业要抓住融资机遇，改善本企业的资金状况。

（二）金融机构视角的建议

1、放宽贷款制度，扩大贷款规模

银行要提高认识，对资产负债率低、信用评价高的中小企业放宽贷款制度。各个金融机构要从落实科学发展观的高度，从中小企业在发展经济、促进就业、构建和谐社会方面重要作用的高度看待中小企业金融服务，认真贯彻中央关于支持中小企业发展的精神，积极落实银监会关于改进小企业金融服务的通知中的各项要求，进一步增强做好中小企业金融服务的社会责任感。另外金融机构要用足国家对中小企业的信贷支持政策，确保对中小企业的贷款增幅不低于本机构全部贷款的平均增长幅度，增量不低于上年。

2、简化贷款手续，提高服务质量

针对中小企业融资需求“短、小、频、急”的特点，金融机构要为其量身定做信贷管理制度，优化信贷业务的运作流程，在风险可控的前提下实行贷款“一站式”审批，简化贷款手续，提高审批效率。与此同时，金融机构也要提高服务质量，按照市场需求及时调整经营思路，明确市场定位，把中小企业定位为基本客户群和优质客户，将发展中小企业业务作为业务增长的突破口，及时推出特色鲜明的个性化服务。为中小企业的发展提供必要的支持。

3、明确职能划分

银行、保险、证券等金融机构应该明确职能划分，为中小企业融资提供全方位的服务。对于银行来说应该积极开拓金融租赁、票据融资、典当融资、信用品牌融资等融资渠道，针对不同规模、不同需求、不同行业、不同发展阶段的中小企业推出具备明显差异的金融服务产品，积极推出多种为中小企业量身定做的金融产品，与中小企业建立长久的合作关系。对于担保机构来说应该提升专业化水平，提高自身信誉，在资金安全的前提下扩大担保规模，做好中小企业和银行的中间人。

（三）中小企业视角的建议

作为解决中小企业融资难问题的主观因素，中小企业必须提高自身的竞争能力，提高管理人员素质，为中小企业融资提供良好的平台。

1、提升竞争能力，完善管理制度

中小企业应加快技术创新和企业转型，提高自身竞争能力。在激烈的市场竞争中，中小企业要改变粗放型的经营模式，走集约型道路，进行自主创新，加快技术改造和产品更新换代的步伐，凭借产品的高质量在竞争中获得优势。另外，中小企业要加强和大型企业以及各中小企业之间的合作，如果中小企业能够与大型企业构筑相对稳定的合作伙伴关系， 与之形成战略同盟，不仅可以吸纳其优秀的管理经验和先进技术，而且也能够获得大批量订单和特定的资金支持。

2、建立规范的财务体系，提高信息的透明度

中小企业要逐步发展壮大，财务体系的规范化建设是必不可少的，中小企业只有建立起规范的财务制度，提供准确、及时的财务报告，才能为提高企业的融资能力创造必要的条件，拓宽企业的融资渠道。另外，中小企业可以根据自身的发展情况，聘请专业的会计师进行指导，通过建立规范的财务管理制度，不断规范和完善财务体系。同时，中小企业要成立专门的审核委员会，根据企业内部监控制度，定期或不定期地监控企业的财务运作情况，以此来及时判断财务报表的真实性。

中小企业要掌握与金融机构的沟通技巧，强化信息披露的意识，提高信息透明度。首先，中小企业可以建立信息的收集、分析和反馈制度，在此基础上将自己的经营方针、财务状况等信息及时地告知银行。其次中小企业可以根据自身情况与银行建立长期稳定的合作关系，增进相互之间的信任，这样可以降低信息收集的成本和事后监督的成本。

3、注重诚信，提高自身信用水平

首先，中小企业要依法建账，确保会计资料真实完整。要严格按照国家统一的会计制度规定进行会计核算，不得账外设账，禁止一切弄虚作假的行为发生。其次，中小企业要严格按照国家法律法规要求，及时足额缴纳应缴税款。涉及对外经贸业务的中小企业，要严格遵守国家外汇管理和海关管理的法律、法规。然后，中小企业应该按时偿还银行的债务，严守与其他企业建立的合同，遵守承诺，不随意毁约，以获得社会大众的信赖。最后，要重视加强企业信用文化建设，培育企业家信用意识，提倡树立信用观念。

4、确立民间资本的合法地位

2012年5月21日温家宝总理再提“稳增长”之后，一场由多个部委主导的“鼓励民间资本”运动正式拉开帷幕，银监会、国资委、证监会、交通运输部、卫生部和铁道部6大部委分别推出鼓励民资的政策。由此可见，民间资本的地位得到了政府的认可，中小企业和民间资本应该以次为契机，加强合作，在不违反国家法律的前提下为解决中小企业融资难问题带来新的希望。

结语

（一）结论

作为在世界范围内兼具一般性和普遍性的难题，中小企业融资难也同样具有中国特色，只有通过中小企业、政府监管部门、金融机构及其他相关组织的协同努力、配合、创新，才能切实有效的从根本上解决这一困扰中小企业的难题。本文第四章重点讲述了解决这一问题的对策：首先政府部门应该加大对中小企业的扶持力度，建立专门的金融服务机构，完善信用担保体系，为中小企业拓展融资渠道。其次金融机构应该提高认识，深入贯彻落实科学发展观，放宽贷款制度，扩大贷款规模，简化贷款手续，提高服务质量。最后作为中小企业自身应该提升竞争能力，完善管理制度，建立规范的财务体系，提高信息透明度，恪守信用。

（二）未来展望

本文对中小企业融资难问题做了理论上的研究，在今后的学习工作中，如果有机会，我应该对某一企业进行调研，获得相关的数据，在此基础上进行案例分析，充实理论成果。未来的中小企业将创造更多的经济价值和社会价值，会有更加广阔的发展空间。随着社会资金的进一步优化，通过政府、金融机构、中小企业的共同努力，融资难问题将会逐步改善，中小企业将会迎来更加美好的明天。

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